DOEPE 01/04/2017 -fl. 21 -Poder Executivo -Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 10 de abril de 2017
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
CASA DE FARINHA S/A - CNPJ (MF) no 07.694.626/0001-94. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Prezados acionistas. Em comprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V. Sas. as demonstrações financeiras referentes ao exercício social
encerrado em 31/12/2015 e colocamo-nos à disposição de V. Sas. para esclarecimento que forem jugados. A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL PARA O EXERCÍCIO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2015 - (Em milhares de Reais)
ATIVO CIRCULANTE
2015
Caixa e Equivalente de Caixa
7.776.491
Contas a Receber de Clienes
12.276.326
Adiantamentos
1.159.519
24.113.528
NÃO CIRCULANTE
Créditos Pessoas Ligadas
618.355
Depósitos Judiciais
3.446
Investimentos
99.886
Imobilizado
2.482.371
3.204.057
TOTAL DO ATIVO
27.317.585
PASSIVO CIRCULANTE
Fornecedores
Empréstimos e Financiamentos
Impostos e Obrigações
Salários e Obrigações sociais
2015
3.921.480
1.794.153
4.070.097
898.748
10.684.478
NÃO CIRCULANTE
Empréstimos e Financiamentos
Parcelamentos Fiscais
5.452.902
6.460.564
11.913.467
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
Reserva de Lucros
4.500.000
219.641
4.719.641
27.317.585
TOTAL DO PASSIVO
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2015 - (Em milhares de Reais)
2015
84.235.563
84.235.563
RECEITA BRUTA
Vendas de Serviços
Vendas
DEDUÇÕES DE VENDAS
COFINS
PIS
ICMS
IPI
Devoluções
RECEITA LÍQUIDA
Receita Líquida de Serviços
CUSTO
Mercadorias
Serviços Prestados
LUCRO BRUTO
DESPESAS
Despesas Administrativas
Despesas Financeiras
Despesas Tributárias
OUTRAS RECEITAS
Receitas Financeiras
Outras Receitas
LUCRO OPERACIONAL
LUCRO / PREJUÍZO LÍQUIDO
(11.121.184)
(3.040.563)
(636.215)
(19.222)
(7.425.183)
73.114.379
73.114.379
(34.443.951)
(34.443.951)
38.670.429
(33.810.056)
(27.375.289)
(2.179.402)
(4.255.365)
159.268
146.067
13.201
5.019.641
5.019.641
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 - (Em milhares de reais)
1. Contexto Operacional: A empresa é uma sociedade anônima
fechada e tem como principal objetivo: Fornecimento de alimentos
preparados preponderantemente para a empresa, estabelecida à
Avenida Marechal Mascarenhas de Morais nº 4930, Galpão F, no
bairro da Imbiribeira, Recife – PE, registrada na Junta Comercial
do Estado de Pernambuco sob o n. º 26.3.00023750.2.
APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: As
demonstrações contábeis da Casa de Farinha S.A. Para os
exercícios sociais findos em 31 de dezembro 2015 e foram
elaboradas e estão apresentadas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil. 3.RESUMO DAS PRINCIPAIS
Ano XCIV • NÀ 62 - 21
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015
(Em milhares de Reais)
Capital
Reserva
Reserva de
Lucros ou Prej.
Descrição
social
de Capital
Lucro
Acumulados
Total
Saldo em 01 de janeiro de 2014
4.500.000
1.068
4.072.487
8.573.554
Destinação da Reserva de Lucros
Ajuste de Exercícios Anteriores
(4.073.554)
(4.073.554)
Lucro ou Prejuízo Líquido do Exercício
5.019.641
5.019.641
Destinação do Lucro Líquido
Destinação de dividendos
(4.800.000)
(4.800.000)
Constituição de Reserva de Lucros
(1.068)
220.709
(219.641)
Outros Resultados Abrangentes
Aumento de Capital
Saldo em 01 de janeiro de 2015
4.500.000
219.641
4.719.641
PRÁTICAS CONTÁBEIS: a) Apuração do Resultado O resultado
das operações é apurado em conformidade com o princípio contábil
de competência, exceto quanto a apropriação dos juros sobre
empréstimos e financiamentos, que vem sendo registrado por
ocasião das liquidações das parcelas dos empréstimos e
financiamentos. b) Instrumentos Financeiros Estão representados
pelas contas de caixa e equivalentes de caixa, contas a receber e a
pagar, fornecedores, empréstimos e financiamentos. Em
31.12.2015, não havia diferença entre o valor contábil e os de
mercado para os instrumentos financeiros da Casa de Farinha c)
Caixa e Equivalentes de Caixa Estão representados pelos saldos
dos fundos fixos de caixa e de depósitos bancários. d) Contas a
Receber de Clientes as contas a receber de clientes são
registradas pelo valor faturado, incluindo os respectivos impostos
diretos de responsabilidade tributária da Casa de Farinha S.A. e
estão representadas pelos valores a receber dos clientes. A
provisão para crédito de liquidação duvidosa não foi constituída,
uma vez que não há possibilidade de perdas na realização de
valores a receber por empresas públicas. e) Estoques os estoques
estão avaliados pelo custo médio de aquisição, que não excedem
os preços de mercado ou aos valores líquidos de realização. f)
imobilizados bens do ativo imobilizado são registrados por seu
custo histórico de aquisição, formação ou construção, acrescidos
das benfeitorias em prédios de terceiros, deduzidos da
depreciação acumulada até 31.12. 2015.g) Ativo Intangível saldo
registrado é composto por gastos com marcas e patentes, que
estão avaliados ao valor de custo, deduzido da amortização. h)
Adiantamentos esta conta representa adiantamentos à
fornecedores, junto aos empregados referentes ao adiantamento de
férias, será descontado no exercício seguinte. Demais Ativos
Circulantes e Não Circulantes São apresentados ao valor líquido
de realização e, quando aplicável, estão atualizados e reduzidos,
mediante provisão, aos seus valores prováveis de realização.
Empréstimos e Financiamentos São reconhecidos inicialmente pelo
valor justo e passam a ser acrescidos de encargos, juros,
variações monetárias previstas contratualmente, incorridos até a
data dos balanços patrimoniais. Demais Passivos Circulantes e
Não Circulantes os demais passivos circulantes e não circulantes
estão demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis e,
quando aplicável, incluem os encargos e as variações monetárias
incorridos até as datas dos balanços patrimoniais.4. PATRIMÔNIO
LÍQUIDO Capital Social: O capital social em 31 de dezembro 2015
é R$ 4.500.000,00, dividido em 4.500.000 ações ordinárias
nominativas, no valor de R$ 1,00 cada.
DIRETORIA: RODRIGO FABRÍCIO DE ARRUDA - Sócio
Administrador - CPF 049.508.124-83. JERFFESON
BOMFIM GOMES DE ARAÚJO - Diretor - CPF
073.772.534-60. CLAUDIA XAVIER CORREA DE OLIVEIRA
- Diretora - CPF 882.183.924-91. CONTABILIDADE:
ALEXANDRE JOSÉ DA SILVA - CPF 143.689.604-59. Téc.
Contábil CRC/PE no 008.336/O-6.
(91098)
CASA DE FARINHA S/A - CNPJ (MF) n
o
07.694.626/0001-94. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Prezados acionistas. Em comprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V. Sas. as demonstrações financeiras referentes ao exercício social
encerrado em 31/12/2016 e 2015 e colocamo-nos à disposição de V. Sas. para esclarecimento que forem jugados. A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL PARA O EXERCÍCIO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2016 - (Valores Expressos em Reais)
ATIVO
2016
2015
CIRCULANTE
DISPONÍVEL
11.140.752,89
7.776.490,58
Caixa e Bancos
1.699.454,62
2.574.378,30
Aplicações Financeiras
9.441.298,27
5.202.112,28
Contas a Receber
16.669.943,50
12.276.325,78
Estoques
1.834.251,19
2.901.193,57
Impostos a Recuperar
2.267,78
Outros Créditos
1.184.077,48
1.159.518,55
30.831.292,84
24.113.528,48
NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
2.313.818,77
621.800,69
Outros Créditos
78.251,68
3.445,96
Empréstimos a Terceiros
2.235.567,09
618.354,73
INVESTIMENTO
99.885,67
Títulos de Capitalização
99.885,67
IMOBILIZADO
2.735.240,08
2.482.370,52
Bens do Ativo Imobilizado
3.910.658,80
3.643.868,62
Depreciação Acumulada
(1.175.418,72)
(1.161.498,10)
5.049.058,85
3.204.056,88
TOTAL DO ATIVO
35.880.351,69
27.317.585,36
PASSIVO
CIRCULANTE
Fornecedores
Empréstimos e Financiamentos
Obrigações Trabalhistas
Obrigações Tributárias
Outras Obrigações
NÃO CIRCULANTE
Parcelamentos
Empréstimos e Financiamentos
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
Reserva de Lucro
Lucros Acumulados
TOTAL DO PASSIVO
2016
2015
7.629.616,45
6.582.199,55
5.460.766,44
2.201,19
19.674.783,63
3.921.479,53
1.794.152,94
1.446.739,21
3.522.105,94
10.684.477,62
10.308.341,47
1.313.209,12
11.621.550,59
6.460.564,46
5.452.902,43
11.913.466,89
4.500.000,00
84.017,47
4.584.017,47
35.880.351,69
4.500.000,00
219.640,85
4.719.640,85
27.317.585,36
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2016 - (Valores Expressos em Reais)
2016
2015
RECEITA BRUTA
101.427.466,28
84.235.563,44
Receitas de Venda de
Mercadorias/Produtos
101.427.466,28
84.235.563,44
DEDUÇÕES DAS VENDAS DE
MERCADORIAS/PRODUTOS
Impostos e Deduções s/Mercad. (22.605.485,32) (11.121.184,03)
RECEITA LÍQUIDA
78.821.980,96
73.114.379,41
Custos das Mercadorias /
Prod. e dos Serviços Prestados
LUCRO BRUTO
DESP./REC. OPERACIONAIS
Despesas com Pessoal
Despesas Administrativas
Despesas Tributárias
RESULT. DO PERÍODO ANTES
DAS REC. E DESP. FINANC.
Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
RESULTADO DO PERÍODO
ANTES DO I.R. E CSLL
Imp. de Renda Pessoa Jurídica
Cont. Social s/o Lucro Líquido
RESULTADO LÍQ. DO EXERC.
(36.851.580,05)
41.970.400,91
(38.092.562,86)
(27.970.030,87)
(9.342.524,19)
(780.007,80)
(34.443.950,68)
38.670.428,73
(31.630.653,86)
(27.375.288,78)
(4.255.365,08)
3.877.838,05
2.206.925,26
(1.877.894,59)
7.039.774,87
159.268,09
(2.179.402,11)
4.206.868,72
(1.027.717,19)
(378.618,19)
2.800.533,34
5.019.640,85
5.019.640,85
DEMONSTRAÇÕES DE LUCROS OU PREJ. ACUMULADOS
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores Expressos em Reais)
2016
2015
Saldo no Início do Período
(0,00)
Ajustes de Exercícios Anteriores
Saldo Inicial Ajustado
(0,00)
Resultado do Exercício
2.800.533,34
5.019.640,85
Transf. para Reservas de Lucros
219.640,85
(219.640,85)
Saldo a Destinar
3.020.174,19
4.800.000,00
Dividendos Distribuído
(2.936.156,72)
(4.800.000,00)
Saldo no Fim do Período
84.017,47
(0,00)
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO EXERCÍCIO
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores Expressos em Reais)
ATIVIDADES OPERACIONAIS
2016
Resultado do Exercício
2.800.533,34
Aumento Depreciação e Amortização
13.920,62
Aumento do Contas a Receber
(4.393.617,72)
Aumento do Imposto a Recuperar
(2.267,78)
Diminuição dos Estoques
1.066.942,38
Aumento Outras Contas do Ativo
(1.716.577,01)
Aumento em Fornecedores
3.708.136,92
Aumento em Contas a Pagar
10.924.099,04
Total das Atividades Operacionais
12.401.169,79
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Investimentos
99.885,67
Compra de Imobilizado
(266.790,18)
Total das Atividades de Investimento
(166.904,51)
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Diminuição Empréstimo e Financiamentos
(5.933.846,25)
Pagamentos de Lucros e Dividendos
(2.936.156,72)
Total das Atividades de Financiamento
(8.870.002,97)
Diminuição Líquido nas Disponibilidades
3.364.262,31
Disponível no Término dos Períodos: 2016
Disponível no Início dos Períodos 2015
Resultado Final do Fluxo de Caixa
11.140.752,89
7.776.490,58
3.364.262,31
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
(Valores Empressos em Reais)
Capital
Capital a
Reserva de
Lucros ou Prej.
Descrição
Realizado
Integralizar
Lucros
Acumulados
Total
Saldo em 01 de janeiro de 2015
4.500.000,00
4.073.554,39
8.573.554,39
Reserva de Lucros
219.640,85
(219.640,85)
(0,00)
Ajuste de Exercícios Anteriores
(4.073.554,39)
(4.073.554,39)
Resultado do Exercício
5.019.640,85
5.019.640,85
Distribuição de Lucros
(4.800.000,00)
(4.800.000,00)
Saldo em 01 de janeiro de 2016
4.500.000,00
219.640,85
(0,00)
4.719.640,85
Reserva de Lucros
(219.640,85)
219.640,85
Resultado do Exercício
2.800.533,34
2.800.533,34
Distribuição de Lucros
(2.936.156,72)
(2.936.156,72)
Saldo em 31 de dezembro de 2016
4.500.000,00
84.017,47
4.584.017,47
NOTAS EXPLICATIVAS PARA O EXERCÍCIO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2016 - (Valores expressos
em milhares de reais - R$, exceto se de outra forma indicado)
1. Contexto Operacional: A empresa é uma sociedade anônima
fechada e tem como principal objetivo: Fornecimento de alimentos
preparados preponderantemente para a empresa, estabelecida à
Avenida Marechal Mascarenhas de Morais nº 4930, Galpão F, no
bairro da Imbiribeira, Recife – PE, registrada na Junta Comercial
do Estado de Pernambuco sob o n. º 26.3.00023750. 2. Principais
Práticas Contábeis: As demonstrações contábeis foram
elaboradas de acordo com as práticas contábeis, as quais emanam
da Lei das Sociedades Anônimas 6.404/76, Lei 11.638/07, Lei
11.941/09, e Adoção do Comitê de Pronunciamentos Contábeis
(CPC) referente às normas das Pequenas e Medias Empresas
(PME), conforme resolução do Conselho Federal de Contabilidade
(CFC) n.º 1.255/09. a) Apuração de Resultado: As receitas e
despesas são apuradas de acordo com o regime de competência.
b) Ativos: Circulante e Não Circulante: Os ativos são
representados ao valor de custo ou realização, incluindo, quando
aplicado, os rendimentos e as variações monetárias auferidas. É
demonstrado ao custo de aquisição. Os ganhos e as perdas em
alienações são apurados comparando-se o produto da venda com o
valor residual contábil e são reconhecidos na demonstração do
resultado. A depreciação dos demais ativos é calculada pelo
método linear, para distribuir seu valor de custo ao longo da vida
útil estimada. c) Passivos: Circulante e Não Circulante: São
demonstrados e reconhecidos pelos valores históricos, acrescidos
quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações
monetárias incorridas.
3. Caixa e Equivalentes de Caixa
2016
2015
Caixa
356.096,61
681.250,99
Bancos
1.343.358,01
1.893.127,31
Aplicações
9.441.298,27
5.202.112,28
11.140.752,89
7.776.490,58
As aplicações são classificadas na rubrica “Caixa e quivalentes de
caixa”, por serem consideradas ativos financeiros com possibilidade
de resgate imediato e sujeitos a um insignificante risco de mudança
de valor.
4. Estoques
2016
2015
Mercadorias e Produtos
1.834.251,19
2.901.193,57
5. Impostos a Recuperar
2016
2015
IRRF a Recuperar
2.267,78
0,00
Os créditos dos impostos serão compensados em períodos
futuros.Com base na avaliação dos assessores legais (Departamentos: Fiscal e Tributário), o risco da não compensação é remoto.
6. Imobilizado
Bens e Direitos de Uso
Hardware
Instalações
Máquinas e Equipamentos
Móveis e Uensílios
Softwares
Veículos
Equipamentos de Informática
Imobilizado em andamento
Depreciação
Instalação
Máquinas
Móveis e Utensílios
Hardwares
Veículos
Equipamentos de Informática
Softwares
2016
2015
18.480,92
106.884,65
940.604,55
632.055,98
8.738,75
1.907.487,02
227.348,55
69.058,38
3.910.658,80
0,00
0,00
940.604,55
568.537,35
8.738,75
1.898.639,42
227.348,55
3.643.868,62
(8.755,66)
(175.231,47)
(105.097,68)
(955,82)
(814.795,38)
(70.145,76)
(436,95)
(1.175.418,72)
(0,00)
(175.231,47)
(100.888,54)
(0,00)
(814.795,38)
(70.145,76)
(436,95)
(1.161.498,10)
Os bens e direitos em uso são demonstrados pelo custo histórico de
aquisição. A depreciação é calculada pelo método linear, de acordo
com as taxas determinadas pela legislação em vigor. Ganhos e perdas
em alienações são determinados pela comparação dos valores de alienação com valor contábil e são incluídos no resultado.
DIRETORIA: RODRIGO FABRÍCIO DE ARRUDA - Sócio
Administrador - CPF 049.508.124-83. JERFFESON BOMFIM
GOMES DE ARAÚJO - Diretor - CPF 073.772.534-60.
CLAUDIA XAVIER CORREA DE OLIVEIRA - Diretora - CPF
882.183.924-91. CONTABILIDADE: ALEXANDRE JOSÉ DA
SILVA - CPF 143.689.604-59. Téc. Contábil CRC/PE no
008.336/O-6.
Os estoques são avaliados e demonstrados ao custo médio das compras, inferiores ao custo de reposição ou aos valores de realização.
(91101)
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